Naslov teme: račun z mwst
3937 19.07.2012 - 16:25h / DDV / Avtor: aco / 64 / 2
Imamo račun za nakup kave, ki ga je pri AT opravil SI. Račun je opremljen s točnimi podatki in tudi z SI številko, vendar je kljub temu obračunan MWST. Če prav razumem, je znesek MWST davčno nepriznan strošek, od neto osnove pa naredim samobdavčitev tako, da si vstopnega DDV ne upoštevam (reprezentanca) in znesek tega vpišem v DDV obrazec v polje 25 samoobdavčitev. Imam prav? Naj me prosim kdo popravi. Hvala za pomoč.lp
aco - 19.07.2012 - 16:31
pa še nekaj. Kaj pa računi, na katere jim prodajalec AT sploh ničesare ne napiše, ampak si SI sam napiše svoje podatke. Je tak račun sploh veljaven in davčno priznan?
Martin Krpan - 20.07.2012 - 12:37
Za začetek - če boste kavo uporabili za reprezentanco - je odgovor pravilen, če gre za pridobitev blaga znotraj EU, VENDAR se zadeva glede osnove vpiše v polje 23 - če gre za 20% DDV stopnjo oz. v polje 24, če gre za DDV po 8,5!!!