Naslov teme: DDPO, inšpekcijski pregled -POMOČ prosim
1269 27.02.2011 - 14:10h / DDPO / Avtor: Brez kilometrine / 176 / 17
Zdravo "davkoplačevalci".
Potrebovala bi nasvet. Z računovodstvom se ukvarjam dobri dve leti in letos bom prvič sama oddala bialnco. Ker nimam še dovolj kilometrine imam en velik problem. Resnično bi bila zelo hvaležna vsakemu od vas. Naj opišem problem (no vsaj zame je):
Podjetje je 2009 končalo s poslovno izgubo (1.000€) in davčno izgubo (25.000€). V 2010 semo imeli davčni pregled in inšpektorica je izdala odločbo, kjer je bilo premalo zaračunan DDV in posledično je prikazala tudi pozitiven davčni rezultat. Naložila nam je torej plačilo DDV 2009, DDPO za 2009 in akontacijo DDPO 2010.
Moja vprašnja:
1. DDV bom poknjižila na 934/26. Akontacijo za 2010 na 26. - smo že poravnali. - je prav? ali ima kdo kakšno drugo zamisel?
2. kam knjižim pa DDPO za 2009? - nisemo še poravnali, bomo v 2011.
In še naslednji problem, ki se navezuje na davčni pregled. Glede na to, da smo mi imeli oddano bilanco s poslovno in davčno izgubo v 2009, davčna inšpektorica nam je ugotovila dobiček, kako to naredim v 2010.
V letošnjem letu bomo končali z dobičkom cca 10.000€. Če upoštevam to njeno odločbo, kjer je dobiček, sklepam, da v 2009 nimamo izgube in mi je ni potrebno pokrivati. Razmišljam prav?
Resnično bi vas prosila za nasvet. Sem mlada in se učim in vem, da vi "stari mački" na tem področju to stresete iz rokava. Zelo vam bom hvaležna za vsaj nasvet.
Hvala.
Potrebovala bi nasvet. Z računovodstvom se ukvarjam dobri dve leti in letos bom prvič sama oddala bialnco. Ker nimam še dovolj kilometrine imam en velik problem. Resnično bi bila zelo hvaležna vsakemu od vas. Naj opišem problem (no vsaj zame je):
Podjetje je 2009 končalo s poslovno izgubo (1.000€) in davčno izgubo (25.000€). V 2010 semo imeli davčni pregled in inšpektorica je izdala odločbo, kjer je bilo premalo zaračunan DDV in posledično je prikazala tudi pozitiven davčni rezultat. Naložila nam je torej plačilo DDV 2009, DDPO za 2009 in akontacijo DDPO 2010.
Moja vprašnja:
1. DDV bom poknjižila na 934/26. Akontacijo za 2010 na 26. - smo že poravnali. - je prav? ali ima kdo kakšno drugo zamisel?
2. kam knjižim pa DDPO za 2009? - nisemo še poravnali, bomo v 2011.
In še naslednji problem, ki se navezuje na davčni pregled. Glede na to, da smo mi imeli oddano bilanco s poslovno in davčno izgubo v 2009, davčna inšpektorica nam je ugotovila dobiček, kako to naredim v 2010.
V letošnjem letu bomo končali z dobičkom cca 10.000€. Če upoštevam to njeno odločbo, kjer je dobiček, sklepam, da v 2009 nimamo izgube in mi je ni potrebno pokrivati. Razmišljam prav?
Resnično bi vas prosila za nasvet. Sem mlada in se učim in vem, da vi "stari mački" na tem področju to stresete iz rokava. Zelo vam bom hvaležna za vsaj nasvet.
Hvala.
vprašaj - 27.02.2011 - 18:44
Nasvet: ali ni bila zadosti "šola" iz leta 2009 (davčna odločba), da bi vzeli kakega "s kilometrino". namesto da sprašujete po forumih ????
ana - 27.02.2011 - 18:58
Morda pa bi bil kdo tako dober da bi svetoval, saj zato je forum mar ne?
Brez kilometrine - 27.02.2011 - 21:58
Ja, Ana se strinjam s teboj.
Resnično potrebujem nasvet. Ko sem prevzela stranko v maju 2010 je bilo vse OK. V lanskem letu pač izguba, kot pri velikem številu podjetij, saj se kriza pozna povsod. V maju je bil nato inšpekcijski pregled in stvar je pač takšna kot je.
VPRAŠAJ verjemi, da ne bi sprejela stranke (vsaj v začetku še ne), če bi vedela kaj me čaka. Tudi vi ste bili/bila nekoč začetnik, mar ne?
Prosim tistega, ki ima znanje in mi želi pomagati, da mi pomaga s kakšnim nasvetom.
Hvala.
vprašaj - 28.02.2011 - 11:25
Brez kilometrine :
VPRAŠAJ verjemi, da ne bi sprejela stranke (vsaj v začetku še ne), če bi vedela kaj me čaka. Tudi vi ste bili/bila nekoč začetnik, mar ne?
Po vrsti od zadaj:
1.) Tudi jaz sem bil nekoč začetnik, vendar nisem sprejemal strank kot samostojen računovodja (ali celo servis) ! Mladi si pač več upate - če je to prav ali ne, so mnenja deljena.
2.) Ker si navedla, da dve leti računovodiš, sem sklepal, da si to napako v letu 09 zakuhala sama - in da se gre za (amatersko) računovodenje lastne firme.
Za napačno sklepanje se Ti lahko formalno tudi opravičim /torej se Ti opravičujem!/, ampak še zmeraj mislim, da tako početje ni primerno - nabiranje kilometrine tudi na račun neustrezne storitve strankam (ni rešitev to, da sprejmeš samo neproblematične stranke - tudi pri teh se zna pojaviti problem.)
Želim srečno vožnjo še naprej!
jest - 05.03.2011 - 16:04
Kupi si kontni plan za cca 10 € in poglej !!!
kaj se greš računovodstvo, če ne znaš delat ....??
Pa še kazni plačuješ....
Škoda denarja....Kazen ni namreč davčno priznan odhodek !!!!
tina - 28.02.2011 - 05:23
Da ste samo premalo plačali DDV in je posledično nastal dobiček za leto 2009 skoraj ni mogoče. Predvidevam, da vam je ugotovila neizkazane prihodke in zato premalo obračunani DDV. Ali ste rezultat že popravili ? Torej: premalo izkazan dobiček ( bruto):
terjatev iz katere je nastal dobiček(12?) /931(kritje prikazane izgube in razlika na 930
Knjiženje obveznosti za DDV 2009 930/264 za leto 2009, ker ga še niste plačali, tako izkažete obveznost
Sicer pa je v zapisniku gotovo napisano, iz česa je nastal dobiček in predvidevam, da ste pa že poknjiženo imeli izgubo iz pret. let (2009) na 931.
Težko je natančno odgovoriti, če ne veš konkretnega ugotovljenega dejanja.
Pa dobro preberite navodila o sestavi DDPO, ker me čudi, da ste imeli poslovno izgubo 1000 Eur, davčno pa 25.000. Tu je neka nelogičnost - navadno je poslovna izguba višja od davčne in če je lahko ugotovila pozitivni izid tudi za DDPO je bilo nekaj hudo narobe, kar se zares ne da kar posplošeno odgovoriti, kaj morate storiti. Res se posvetujte s svetovalcem in ne delajte samo takole preko foruma.
Poleg tega, ali si pomoslila, da moraš v AJPES Obračunu za 2010 prikazati za preteklo leto dejansko ugotovljeno stane?
LP j
nula nula - 28.02.2011 - 16:58
Nič hudega sluteč se vsedeš v taksi. Vožnja se konča v jarku. Potem, ko te v bolnici pokrpajo, izveš, da je bil taksist na črno, brez izpita, brez zavarovanja, brez premoženja...
Vsaka podobnost z računovodskimi servisi "brez kilometrine" je seveda povsem slučajna - njim država omogoča vožnjo na "belo", čeprav ko se konča "v jarku", je efekt za "potnika" enak...
kr en - 01.03.2011 - 08:31
Joj kolk smo izkušeni računovodje pametni. Primer kot je opisan, se lahko zgodi tudi nam, ki se s tem ukvarjamo že več kot dve leti in ni odvisen od izkušen in vaše strokovnosti. Da pojasnim na primeru. Inšpektor pride na pregled izdanih računov v gostilno (po podatkih DURS samo na primorskem 600 MIO utaj davka) in ugotovi razhajanje med računi. Ugotovi koeficient razlike in za toliko poveča osnovo. In glej ga zlomka iz izgube nastane dobiček. In vi. ki ste tako strokovni in ne vozite po jarkih ste v istem k...kot oseba brez kilometrine razen v tem, da vi mogoče to znate poknjižit (glede na zgornje odgovore pa tudi v to nisem čisto prepričan). Pa lep dan še naprej
vprašaj - 01.03.2011 - 09:41
...razen v tem, da vi mogoče to znate poknjižit ...
Saj glih za to se pa gre...
nula nula - 01.03.2011 - 11:33
Še ena (ne)podobnost z računovodskimi servisi:
Lojze ima na delavnici napis Avtoservis in uspešno menjava olje, svečke, gume...
Če pa avto ne vžge, teče sprašavat izkušene kolege, kaj bi lahko bilo...
pic - 01.03.2011 - 12:04
Si kar mislim, da so bili na davčni inšpektorji že vnaprej veseli, ko so dobili podatke za 2009, da je poslovna 1.000,-€, davčna izguba pa 25.000,-€ in so imeli "lahko" delo pri pregledu....
In "kr en", tudi za knjiženje je potrebno imeti natančen opis poslovnega dogodka, da ga lahko pravilno poknjižimo; npr.: dobili smo račun Mobitela, kam to poknjižim? Ker je to Mobitel, je to storitev mobilne telefonije... - kaj pa, če je bil nakup telefonskega aparata in račun plačan v gotovini ali s kreditno kartico? Bo odgovor 419/220 korekten?
Upam, da bodo vsi tisti brez kilometrine in tudi tisti z njo, ta primer vzeli resno v razmislek, da se je potrebno veliko izobraževati, da je to stalni proces - tudi v računovodstvu. Vendar izobraževanje tudi kaj stane - v evrih in v času! Se pa najdejo tudi taki, ki kar zahtevajo (tudi grdo izsiljujejo), da jim tisti s kilometrino prinesejo odgovore kar na pladnju!
Pa lep dan!
kr en - 01.03.2011 - 13:29
Kolk vsi vemo kaj je prav in kaj ni. Ne vidim pa junaka z "izkušnjami", ki bi upal zapisat kam bi poknjižil tak dogodek.
nula nula - 01.03.2011 - 13:50
kr en, konkretno vprašanje glede knjiženja je bilo:
"2. kam knjižim pa DDPO za 2009? - nisemo še poravnali, bomo v 2011.
A tud Ti samo olje menjaš?
kr en - 01.03.2011 - 13:59
Ja, če ga prinesejo s sabo in mi pokažejo, kam ga je treba uliti.
Ti si verjetno boljši(a) in si to že velikokrat poknjižil(a), pa me zanima, kako bi ti rešil(a) "zagato".
mici - 02.03.2011 - 07:37
Sama sem v računovodstvu čez 20 let. Veliko napak sem naredila, iz njih se tudi največ naučila. Vedno znova ugotavljam, da ne znam vsega....včasih me postane res strah. Nemogoče je vse znati, pa če se še tako trudiš. Šla sem čez različne oddelke v rač. v večji firmi, samostojni računovodja pa sem komaj 4 leto. Toliko o kilometrini.....hvala Bogu, da imajo mladi več jajc in ne razmišljajo v kaj se podajajo. Če bi se vsi bali, ne bi bilo nikogar, ki bi se šel podjetništo in tudi delovnih mest ne bi bilo za ostale, ki se malo manj upajo-mo.
Glede tega vprašanja pa: Če so se v letu 2009 odpravljale rezervacije, je iz tega naslova možna taka razlika med poslovno in davčno bilanco. Rezerv. so samo 50 % priznane, to velja tudi ob odpravi.
Če se povečajo prihodki za nazaj se povečajo v kapitalu prek 93. Obveznost za plačilo ddpo se prikaže na 264.
Če se ugotovi manjše stroške gre enako za nazaj popravek prek 93. Za ddv pa se popravi vstopni, če gre za prejeti račun, izstopni za izdani račun. Izračun obresti od premalo plačanega ddv itn.... prikaz obveznosti za ddv 2608 in plačilo 2608/110
Tea - 02.03.2011 - 10:05
BRAVO MICI. TUDI SAMA SPOZNAVAM PO 20 LETIH V RAČUNOVODSTVU, DA VEDNO MANJ VEM-
NAMERNO PISANO Z VELIKIMI ČRKAMI - DA BODO TISTI KI VSE OBVLADAJO V NULO LAŽJE BRALI!!!!!!
Mateja02 - 02.03.2011 - 10:16
Tea :
-------------------------------
BRAVO MICI. TUDI SAMA SPOZNAVAM PO 20 LETIH V RAČUNOVODSTVU, DA VEDNO MANJ VEM-
NAMERNO PISANO Z VELIKIMI ČRKAMI - DA BODO TISTI KI VSE OBVLADAJO V NULO LAŽJE BRALI!!!!!!
Se popolnoma strinjam, izobraževanje je potrebno vseskozi, kot pri marsikaterem drugem poslu.
Življenje je en vrtiljak, ki gre dol in gor in ne ustavi ga vsak...