Naslov teme: davčno nepriznano
1638 21.04.2022 - 09:25h / DDPO / Avtor: Albina / 647 / 5
Ta teden mi je eno društvo prineslo dokumentacijo za preteklo leto, jim delam uslugo in jim bom naredila letna poročila.
Imajo pridobitno in nepridobitno dejavnost, to ni težava.
Težava je v tem, da so imeli davčno izvršbo, ker so pozabili plačati davek od dohodka (v 2020 so prvič imeli del pridobitne dejavnosti).
Kam knjižim te zamudne obresti in stroške sklepa? Gre v DDPO v celih zneskih, ker se nanaša na pridobitno dejavnost ali po izračunanem % glede na delež v prihodkih?
Hvala!!
Vita - 21.04.2022 - 09:41
Nepriznani stroški
Albina - 21.04.2022 - 10:14
To mi je jasno, da je davčno nepriznano, tako zamudne obresti kot stroški sklepa.
Zanima me, ali v celotnem znesku ali v deležu glede na pridobitno in nepridobitno?
Nagibam se k temu, da v celotnem znesku, čeprav se ne vodi ločeno knjigovodstvo, amak se izračunava po % glede na vrsto prihodkov.
Simbi - 21.04.2022 - 17:17
Povem, kako delamo pri nas (ni pa 100%, da je tako o.k.)....brrrr, me kar strese, ko pomislim na bilanco za društvo...
Pri tistih društvih, ki odhodke ugotavljajo z uporabo deleža, tudi vse tiste stroške, ki sicer niso priznani (v celoti ali delno), v DDPO izvzamemo v višini, izračunani z uporabo deleža za pridobitno dejavnost.
Zagovarjam stališče, da če ugotavljamo z deležem, potem uporabljamo delež za vse postavke.
Albina - 21.04.2022 - 19:34
Verjetno bom res tudi za to naredila enako kot pa vi, enako dajem 50% izračunanega deleža reprezentance, drugih nepriznanih ali delno nepriznanih stroškov ni.
ALJA - 21.04.2022 - 19:22
Knjižite med davčno nepriznane odhodke pridobitne dejavnosti-torej se poveča osnova za obračun davka. Menim, da se večina stroškov in prihodkov da ločiti v celotnih zneskih, tako, da sama ne preračunavam %.
