Pozdravljeni,

V mesecu decembru se je s službeno Mastercard kartici kupilo v fizični trgovini v Italiji penine, ki se jih je potem ob novem letu izročilo kot darilo našim partnerjem. Zaposleni je takrat pozabil vprašati v trgovini, da u izdajo račun na podjetje in nam šele sedaj v računovodstvo prinesel ta račun. na tem računu je obračunan tudi italjanski davek. Ker ni bilo na računu naših podatkov in davčne številke, smo se z italjanskim podjetjem zmenili, da nam izstavijo račun na dan 22.2., ker ga drugače ne morejo v decembru 2021.

Zanima me kdaj bi moral račun biti zajevt v DDV-O obračunu? Datum računa je 30.12.2021, tudi datum nakupa je 30.12.2021. Čeprav so dne 22.2.22 izdali račun z našimi podatki, bi moral račun v DDV-O obračun v decembru in od tega moramo obračunati zamudne obresti?