Naslov teme: Izdane obresti za posojilo
1800 08.03.2021 - 15:34h / DDV / Avtor: TOMA / 450 / 8
D.o.o. je dalo KRATKOROČNO likvidnostno posojilo drugemu d.o.o. -oba SLO in sedaj ob vračilu tudi zaračunalo pogodbeno dogovorjene obresti.
1. Posojilodajalec zaračuna obresti in jih da v knjigo izdanih računov - oproščen promet
2. Posojilojemalec prejme obresti in jih da v knjigo prejetih računov kot oprošen promet.
Hvala za hiter odgovor, že dolgo nisem imela opravka s krediti.
TIBA - 08.03.2021 - 16:32
Dajalec..oproscen s pravico do odbitka, ko bodo placane..jemalec kot ste navedli
TIBA - 08.03.2021 - 16:33
Dopolnjujem pri dajalcu...ce seveda opravlja obdavcljivo dejavnost :)
Toma - 09.03.2021 - 11:32
Pozdravljena TIBA,
Nadgrajujem vprašanje, da pridem znanju do dna, če mogoče veš:
Obresti od kredita je oproščen promet s pravico do odbitka, tako praviš. (imam obdavčljivo dejavnost gostinstvo-100 % odbitni delež) torej se ne všteva v izračun odbitnega deleža. Imam storitev: gostinstvo, dajem prostor v najem brez DDv-ja Do sedaj to ni bil problem, da bi ta najemnina predstavljala več, kot 1 % odbavčjivega prometa in zato ni bilo bojazni, da bi prešli v "odbitni delež" pri ddv-ju. Kar pa za dajanje kredita ne vem če drži, do sedaj sem imela v sponinu, da je to oproščen promet brez pravice do odbitka, zato skupaj z najemninami nisi smel iti preko 1 %prometa, da nisi prišel v izračun odbitnega deleža. Tu bi prosila za pomoč, kar koli, da sem 100 %, da je tako.
Dejstvo je: V skladu s sedmim odstavkom 94. člena Zakona o davku na dodano vrednost – ZDDV- 1 obdavčljivi promet iz prvega odstavka tega člena obsega naslednje zneske, brez DDV:
- znesek obdavčenih dobav blaga in storitev;
- znesek transakcij, ki so oproščene v skladu z 52., 53., 54. in 55. členom tega zakona;
- znesek transakcij z nepremičninami, finančnih transakcij iz 4. točke 44. člena tega zakona ter zavarovalnih storitev, razen če so te transakcije postranske transakcije.
Ampak če bi računala "odbitni delež pri DDV-ju" in izračunavanje obdavčjivega prometa za male DZ ni eno in isto in sem v dilemi.
TIBA - 09.03.2021 - 11:41
Uff Toma..na odbitnem deležu pa zmrznem...oprosti, nimam znanja. Lahko pomaga kdo drug?
Toma - 10.03.2021 - 11:41
Pozdravljeni,
Se vedno gledam obresti in če so izdane obresti za dana posojila,ali od avista sredstev in podobno potem je to oproščen promet brez pravice do odbitka za storitvena podjetja in gre v knjigo izdanih računov pod oproščen promet brez pravice do odbitka in v DDV o v rubriko 15. Pišem samo, če bo kdo še kdaj gledal. Lp
Urssska - 08.03.2021 - 21:54
Tukaj bi pa vas jaz se vprašala...ko se izplačajo obresti ali je potrebno oddati kakšen rek? Če ja, kateri?
TIBA - 09.03.2021 - 07:29
Gre za posojili med druzbama..ni reka. V rek gre, s placilom davka seveda ce je dajalec fizicna oseba
Majda - 09.03.2021 - 07:36
Ko so izdane so tudi prejete, (ne pa ko so plačane)
