Naslov teme: Račun iz EU
2484 27.08.2018 - 15:24h / DDV / Avtor: Lili / 54 / 3
Pozdravljeni,
Potrebujem pomoč pri računu iz Finske. Gre za spletno naročilo spominkov kot darilo za naše kupce, se pravi, da je to reprezentanca. Na računu je obračunan njihov 24% DDV. Zanima me kako pravilno to zavedem v davčno knjigo? Ker gre za reprezentanco, tukaj verjetno ne pride do samoobdavčitve, ampak do neodbitnega DDV-ja? Vračilo plačanega DDV-ja ne bomo uveljavljali, ker gre za manjši znesek. Kaj ta DDV se v tem primeru poknjiži pod druge stroške?
Lili - 28.08.2018 - 08:49
Samoobdavčitev naredite od osnovne vrednosti (brez njihovega DDV-ja).
mm - 28.08.2018 - 10:08
Ta strošek DDV-ja se potem smatra kot davčno nepriznan?
Lili - 28.08.2018 - 10:33
Do samoobdavčitve verjetno ne pride, ker gre za reprezentanco in DDV-ja si ne smemo odbijati, je tako? Njihov DDV, ki so ga pa obračunali na računu, knjižim pod davčno nepriznane stroške. Ali prav razmišljam?
