Naslov teme: poprava vknjižbe iz leta 2000
5272 17.12.2002 - 10:13h / Ostalo / Avtor: VLATKA / 77 / 2
Pri pevzemu otvoritvenega stanja ki ga je podal računovodski servis ( leto 2000 ) je saldo konta 1101 Denerna sredstva n žiro - računu prehodni konto : 2.000.000,00 sit . V nslednje poslovnem letu 01 je omenjeni konto zapiran s pologom gotovine ki je na izpisku leta 01 in je vezan za inkaso 00 v zneku 500.000,00 . Konto ostane odprt za razliku . S predpostavko da je prišlo do napačnih knjiženj rač.servisa vas prosim če mi svetujete kako odpisati saldo tega konta .
Matjaž K - 17.12.2002 - 19:16
Predhodni izvajalec računovodskih storitev naj se izjasni o saldu in knjižbah in to pisno. Isto naj stori tudi odgovorna oseba podjetja.
Priporočam, da sami preverite oz. primerjate zneske zadnjega dnevnega iztržka leta 2000 in stanja na prehodnem kontru. Če je bil iztržek 2 mio in je bilo položeno samo 500.000 potem je razlika šla v žep tistemu, ki je stvar položil na žiro račun in potemtakem pomeni terjatev do njega.
Čisto knjigovodsko tehnično pa lahko zadevo rešite tako, da saldo odpišete v breme odhodkov (najdite ustrezno postavko), seveda pa za tako knjižbo zahtevajte pisni nalog s strani odgovorne osebe podjetja (naredite si tudi kopijo naloga, tako da ste zavarovani). Razen tega takšnega odhodka raje ne napovejte v davčnem obračunu.
LP
maša - 17.12.2002 - 20:54
Zahtevajte izpis kontne kartice prehodnega računa iz leta 2000, da boste videli kaj se je dogajalo! Šele takrat boste lahko ustrezno ukrepali.