Naslov teme: Prejeti računi iz EU, kdaj samoobdavčitev
4913 23.12.2015 - 07:53h / DDV / Avtor: kokoska / 95 / 3
Pozdravljeni,
pridobitev blaga je bila 30.11 dobavitelj je izstavil račun 30.11. račun prejet 05.12, po pojasnilu št 4230-750361/20112 je obveznost obračuna ddv nastala v mesecu novembru, ker pa se pri nas poslovne knjige zapirajo drugi dan v mesecu smo ta račun za potrebe obračuna ddv-ja poknjižili pod november (davčni datum), strošek (datum knjiženja) pa je poknjižen v decembru. S tem ni več mogoče zagotavljati dokazov o opravljenem prometu iz poslovnih knjig (glavna knjiga), ki bi bil enak obdavčljivemu prometu iz davčne knjige. Ali je to pravilno?
Hvala na odgovorih
? - 23.12.2015 - 10:01
S tem ni več mogoče zagotavljati dokazov o opravljenem prometu iz poslovnih knjig (glavna knjiga), ki bi bil enak obdavčljivemu prometu iz davčne knjige.
Saj ni nikjer predpisano, da bi se morala ujemati po mesecih.
kokoska - 23.12.2015 - 10:21
Ampak če bi nekdo gledal davčno knjigo bi izpadlo kot da smo si davek odbili prej kot smo bili upravičeni. Datum knjiženja npr. 01.12. davčni datum 30.11. To ni sporno?
? - 23.12.2015 - 11:49
Čas GK in DDV nimata vpliva;
ampak tu zna biti ? edino glede odbitka zaradi datuma prejema računa (5.12.) - ne spoznam pa se, če za dobave iz EU to ni pomembno? ( za domače je!)
