Sara - 01.12.2007 - 22:59

Varianta b)

varja - 02.12.2007 - 09:57

zakaj si pa ne bi odbijali vstopnega DDV? ali najemojemalec ni davčni zavezanec? ali niste podali na dursu izjave, da sta oba zavezanca?

Malaja - 02.12.2007 - 14:13

Varja, havala za trud, ampak vaše razmišljanje je povsem nelogično. 

Določilo 6.odst.c) zahteva, da se ne sme odbiti DDV od teh transkcij!

Najemnik tudi sicer ne sme podpisati izjave, saj ne opravlja 100% obdavčljive dejavnosti. 

Malaja - 02.12.2007 - 14:20

Pri tem členu me moti določilo, da se znesek, ki ga samo prefakturiram ne všteva v davčno osnovo.

To razumem kot da DDV-ja ne obračunam, ampak napišem, da DDV ni obračunan skladno s  6.odst.c) 36.člena.

Ker DDV-ja ne upoštevam kot odbitnega, pomeni, da ga ne smem prikazati na izdani fakturi. Torej varianta a)

Lepo prosim še za kakšno mnenje. 

cop - 02.12.2007 - 15:38

V IKS-u 5/07 je zelo lepo obrazloženo, kako se upoštevajo taki računi (odvisno je predvsem od določil najemne pogodbe).

Alicia - 03.12.2007 - 13:44

na prehodne konte knjižite, če se račun glasi na najemojemalca, in ne na vas, vi pa samo založite sredstva

če račun glasi na vas, si odbijete in lepo naprej zaračunate

če pa je to za vas oproščena dejavnost, pa si ne odbijete, pa tudi naprej ne zaračunate

p.š. - 04.12.2007 - 08:29

Alicia - tega ne razumem prav dobro: od kod izvira trditev, da lahko prehodne konte (145/245) uporabljamo samo v primeru, ko je račun naslovljen na najemojemalca ? Zakaj ne bi smeli uporabljati teh knjižb pri prejetih računih, ki glasijo na zavezanca ( in si ne odbijati vhodni DDV) in jih "prefakturirati " najemojemalcu brez obračunanega DDV v smislu zakonske podlage iz naslova teme ( tudi če ne gre za oproščeno dejavnost )? Vljudno prosim za razlago .

lp
 

Alicia - 05.12.2007 - 15:32

preberi dobro 6 c točko - pravi: v IMENU in za RAČUN kupca. Pomeni IN. Račun mora biti na IME naročnika in za NJEGOV račun.

preberi tudi 16. člen.