Kriminalistična preiskava zatajitve finančnih obveznosti,
hudodelskega združevanja in pranja denarja
Kriminalisti
Sektorja kriminalistične policije Policijske uprave Ljubljana so po obširni in
dalj časa trajajoči preiskavi podali kazensko ovadbo zoper 6 fizičnih in 4
pravne osebe, ki so utemeljeno osumljene storitve kaznivih dejanj Zatajitve
finančnih obveznosti po 254. členu KZ, Hudodelskega združevanja po 297 členu KZ
in Pranja denarja po 252. členu KZ.
Davčni
organ je v davčnem inšpekcijskem
pregledu, ki je potekal v letu 2007 in 2008, pri več gospodarskih družbah s
sedežem v okolici Ljubljane ugotovil, da te družbe utajujejo davčne
obveznosti pri uvozu motornih vozil iz drugih držav Evropske unije.
Na
podlagi znanih informacij je kriminalistična policija pričela zbirati obvestila
tako s klasičnimi kot tudi s prikritimi preiskovalnimi ukrepi. Opravljenih je
bilo 11 hišnih preiskav, v katerih je bila zasežena večja količina
dokumentacije in računalniških podatkov. Pri tem je bilo v predkazenskem postopku
ugotovljeno, da gre pri poslovanju osumljenih družb za njihovo usklajeno
delovanje v smislu davčnega vrtiljaka, pri čemer je nosilna gospodarska
družba s pomočjo dveh slamnatih gospodarskih družb lažno izkazovala plačane
davčne obveznosti iz naslova uvoženih in v Sloveniji prodanih motornih vozil. Na
ta način si je nosilna osumljena gospodarska družba v obdobju od meseca maja
2007 do avgusta 2008, torej v 16-ih mesecih svojega poslovanja, pridobila za
4.500.000 EUR protipravne premoženjske koristi. Pri tem so fizičnim in
pravnim osebam na območju Slovenije prodali okoli 900 motornih vozil in koles,
za katera, po ugotovitvah davčnega organa, niso bile plačane davčne obveznosti.
Nadalje
je bilo ugotovljeno, da je združbo, ki je izvrševala kazniva dejanja, vodil
33-letni osumljenec iz okolice Ljubljane, ki je opravljal tudi funkcijo
direktorja ene izmed osumljenih družb, pri tem pa je sodeloval še s šestimi
osumljenci, med katerimi sta dva sodelovala kot direktorja slamnatih družb.
Zoper
glavnega osumljenca, ki je utemeljeno osumljen organiziranja opisanih kaznivih
dejanj, je policija v času od novembra 2008 do aprila 2009 podala skupno 29
kazenskih ovadb zaradi utemeljenega suma storitve 44 kaznivih dejanj Goljufije
po 217. členu KZ in Poslovne goljufije po 234.a členu KZ. Zaradi teh kaznivih
dejanj mu je bila že v mesecu decembru 2008 odvzeta prostost, preiskovalni
sodnik pa je zoper njega odredil pripor, v katerem je še sedaj. Pri ostalih
osumljenih ne gre za povratnike kaznivih dejanj. Zoper 4 izmed njih je bilo
skladno s 157/II členom Zakona o kazenskem postopku odrejeno policijsko
pridržanje do 48 ur, po prenehanju razlogov za pridržanje pa so bili izpuščeni
na prostost.
Po
takrat veljavnem kazenskem zakoniku je za kaznivo dejanje Zatajitve finančnih
obveznosti po 254 členu KZ, predpisana kazen zapora do petih let. Osumljenemu,
ki je ustanovil hudodelsko združbo z namenom izvrševanja tovrstnih kaznivih
dejanj, zaradi suma storitve kaznivega dejanja Hudodelskega združevanja grozi
zaporna kazen od šestih mesecev do osmih let, osumljenim za kaznivo dejanje
Pranja denarja po 252. členu KZ pa grozi zaporna kazen do osmih let.
Tekom
celotnega predkazenskega postopka je zlasti na področju izmenjave podatkov
potekalo intenzivno sodelovanje med policijo in davčnim organom, ki je zadevo
obravnaval skladno s svojimi pristojnostmi. Ugotovitve davčnega organa pa so
bistveno pripomogle k učinkoviti obravnavi in uspešnem zaključku obravnavane
zadeve v predkazenskem postopku.
Vir: Spletne strani Davčne uprave RS [07.05.2009].