Naslov teme: Prefakturiranje
1959 28.06.2019 - 09:54h / DDV / Avtor: Lea / 354 / 3
Pozdravljeni,
Prosila bi vas za pomoč v vezi s prefakturiranjem prejetega računa. V podjetju smo imeli teambuilding. Nekaj zaposlenih je bilo iz našega podjetja, nekaj pa iz matičnega podjetja. Del stroškov, ki ni naš, bi prefakturirali matičnemu podjetju.
1. Zanima me glede davka. Račun, ki smo ga prejeli ni imel obračunanega davka na podlagi 1. odstavka 94. člena. Ali prav razmišljam, da mi izdamo račun z 22% davkom (ker smo davčni zavezanci) in si ga prav tako lahko odbijamo?
2. Kako knjižiti prefakturiranje? Del stroškov, ki se tičejo našega podjetja knjižimo na stroške izobraževanja, kam pa knjižimo del stroškov, ki jih prefakturiramo? Kako knjižimo pa račun, ki ga izdamo matičnemu podjetju?
mateja - 28.06.2019 - 10:40
Račun, ki smo ga prejeli ni imel obračunanega davka na podlagi 1. odstavka 94. člena.... kaj pa bi si odbijali??
Lea - 28.06.2019 - 11:07
Sem se malo slabo izrazila verjetno - mislila sem, da če prefakturiramo mi račun z 22% DDV-jem ali ga lahko zavedemo v DDV-O obrazec? Sigurno pri prejetem računu si DDV ne moremo odbijati, ker gre za 1. odstavek 94. člena in davka ni.
bivi - 02.07.2019 - 14:47
glede prefakturiranja in DDV-ja je še dokaj nejasno. Veliko sem pred časom o tem raziskovala in debatirala in ugotovila, da je še najmanj škode, če se DDV (22%) zaračuna kot opravljeno storitev prefakturiranja.
tisti del prejetega računa, ki je strošek druge pravne osebe (stvar prefakturiranja), se knjiži v debet na konto 19. Ko pa izstavite račun za prefakturianje, se pa knjiži v kredit konta 19 in ne na 76.
Upam, da sem bila dovolj jasna
