Naslov teme: RPO-prefakturiranje stroškov
2385 08.08.2018 - 10:27h / DDV / Avtor: darja / 92 / 3
Pozdravljeni. HR firmi smo prefakturirali del stroškov (hrana, pijača) eventa. Na računu smo izkazali DDV. Zanima me ali smo dolžni to poročati v RPO in prikazati v DDV-O kot dobavo v EU v polju 12?
Uredništvo - 08.08.2018 - 10:58
Darja, o "delovanju v svojem imenu in za svoj/tuj račun" ne bomo kaj veliko pisali ... 16. člen ZDDV-1.
Glejte določila ZDDV-1, ki določajo kraj opravljanja storitev - restavracijske / catering storitve.
V kolikor je kraj opravljanja storitev v Sloveniji, se štejete za plačnika DDV in ne poročate v RP-O.
Npr. SI-1 zaračuna SI-2 pogostitev na ozemlju Slovenije ... del teh stroškov SI-2 zaračuna HR. Kraj opravljene storitve je v Sloveniji (v obeh primerih) ... Transakcija SI-2 - HR se ne vpisuje v RP-O.
V kolikor je kraj opravljene storitve skladno s posebnim pravilom na Hrvaškem, potem se štejete za plačnika DDV na Hrvaškem. RP-O se ne izpolnjuje.
Berite 90. člen ZDDV-1, v katerih primerih se izpolnjuje RP-O.
V kolikor je storitev del enotno opravljene "druge" storitve in kot taka pomožna storitev glavni storitvi, potem ... no, berite glede enotno opravljenih transakcij za namene DDV.
PS: popolna davčna rešitev:
darja - 08.08.2018 - 11:53
Spoštovani, iskrena hvala za vaš odgovor.
Pa vendar me zanima še nekaj.
tole je točno primer kot ga imamo: SI-1 zaračuna SI-2 pogostitev na ozemlju Slovenije ... del teh stroškov SI-2 zaračuna HR. Kraj opravljene storitve je v Sloveniji (v obeh primerih) ... Transakcija SI-2 - HR se ne vpisuje v RP-O.
Je OK, da smo na računu HR firmi zaračunali DDV?
Kje ga prikažemo v DDV-O?
Hvala za vaš odgovor vnaprej.
Uredništvo - 08.08.2018 - 13:05
"Je OK, da smo na računu HR firmi zaračunali DDV?"
Ja, je ok!
Kje ga prikažemo v DDV-O?
Polje 11, 21
